摘要：打开江苏省2025年的社保缴费通知，一组数据让不少低收入劳动者犯了难：全省月最低工资标准定格在2490元，可职工社保最低缴费基数却高达4952元。这意味着，哪怕月薪刚够最低工资线，社保缴费也得按近5000元的基数算，个人每月要掏七八百块，占收入的四分之一还多。

打开江苏省2025年的社保缴费通知，一组数据让不少低收入劳动者犯了难：全省月最低工资标准定格在2490元，可职工社保最低缴费基数却高达4952元。这意味着，哪怕月薪刚够最低工资线，社保缴费也得按近5000元的基数算，个人每月要掏七八百块，占收入的四分之一还多。

社保本是“老有所养、病有所医”的安全网，可当最低缴费基数与最低工资标准出现近一倍的差距，这张网对低收入群体来说，反而成了“甜蜜的负担”。今天我们就聊聊这组数据背后的真实困境，以及如何让社保政策更贴合低收入劳动者的实际。

要弄明白这事儿的影响，得先把“最低工资”和“社保最低缴费基数”这两个概念理清楚。2025年江苏省公布的最低工资标准2490元/月，是法律规定用人单位支付给劳动者的最低劳动报酬；而社保最低缴费基数4952元/月，是参照2024年全省全口径城镇单位就业人员平均工资的60%核定的，这是社保缴费的“下限门槛”。

这两个“最低”的差距，直接转化成了低收入者的缴费压力。我们拿月薪2490元的劳动者举例，按现行缴费比例（养老保险个人8%、医疗保险个人2%、失业保险个人0.5%）计算：

- 养老保险：4952元×8%≈396.16元

- 医疗保险：4952元×2%≈99.04元

- 失业保险：4952元×0.5%≈24.76元

- 每月个人社保总缴费：396.16+99.04+24.76≈519.96元

也就是说，月薪2490元的劳动者，扣除社保个人部分后，实际到手收入仅约1970元。如果再算上房租、水电、吃饭等基本开支，这笔钱在江苏的一二线城市甚至部分县级市，都很难覆盖一个月的生活成本。

对于月薪3000-4000元的群体，压力同样不小。比如月薪3500元的职工，每月社保个人缴费仍需520元左右，扣除后到手约2980元。看似比最低工资群体略好，但面对物价上涨、家庭开支等，这笔钱也只能勉强维持生计，很难有结余。

更关键的是，这种“工资没到基数线，缴费却按基数线算”的情况，让不少劳动者心里犯嘀咕：自己明明拿的是低收入，却要按接近平均工资的标准缴费，总觉得“不太公平”。这种心理落差，再加上实打实的经济压力，让部分人对社保的积极性打了折扣。

可能有人会问，既然最低工资这么低，为啥社保最低缴费基数不跟着调低？这背后其实是社保制度“可持续性”与“个体负担”之间的平衡考量。

社保基金的运行逻辑，是“现收现付”为主，也就是现在年轻人缴的钱，用来支付当前退休人员的养老金、医疗报销等费用。如果社保最低缴费基数定得过低，会导致两个问题：一是当期社保基金收入减少，可能影响退休人员待遇的按时足额发放；二是低收入者未来领取的养老金也会偏低，无法真正起到保障作用。

按照国家规定，社保缴费基数上下限需与当地平均工资挂钩，下限为平均工资的60%，上限为300%。这一规则的初衷，是为了让缴费基数与社会经济发展水平、职工收入水平相匹配，既能保证社保基金的稳定运行，也能让职工未来的待遇有一定保障。

但问题在于，“平均工资”这个数据，容易掩盖收入差距。2024年江苏省全口径城镇单位就业人员平均工资约为8253元/月（4952元÷60%≈8253元），可现实中，大量从事餐饮、零售、保洁、家政等行业的劳动者，月薪远低于这个平均数，甚至不少人刚达到最低工资标准。当“平均工资的60%”远超最低工资时，就出现了“工资没到基数，却要按基数缴费”的矛盾。

举个例子，在江苏某地级市的餐饮行业，服务员月薪普遍在2800-3500元之间，远低于8253元的平均工资，更别说4952元的缴费基数了。对这些劳动者来说，社保缴费不是“量力而行”，而是“按线缴纳”，压力自然就来了。

这种基数与工资的脱节，不仅让在职职工有压力，还影响了两类群体的参保决策，反而背离了社保“应保尽保”的目标。

1. 灵活就业者：“缴得起”和“有保障”难兼顾

灵活就业人员（如外卖骑手、网约车司机、个体小商贩等）的社保缴费，通常也是以当地社保最低缴费基数为基准，且需要个人承担单位和个人的全部缴费比例（养老保险20%、医疗保险8%-10%）。按4952元的基数计算，灵活就业者每月社保缴费约为：

- 养老保险：4952元×20%≈990.4元

- 医疗保险：4952元×9%≈445.68元

- 每月总缴费：990.4+445.68≈1436.08元

对很多灵活就业者来说，收入本就不稳定，好的时候可能月入五六千，差的时候可能只有两三千。每月固定支出1400多元的社保费，对他们来说是笔不小的负担。有些人为了缓解当下压力，会选择暂时停缴社保，可这样一来，养老、医疗的保障就断了，未来可能面临更大的风险。

在江苏苏州做外卖骑手的张师傅就遇到过这个问题。他平均月收入约4500元，扣除房租1200元、吃饭1500元后，再缴1400多元社保，每月几乎没结余。去年底，他无奈停缴了社保，“不是不想缴，是实在挤不出钱，先顾着眼前生活再说”。

对小微企业来说，社保缴费是重要的用工成本。按4952元的最低基数，企业每月需为一名职工缴纳的社保费用（养老保险16%、医疗保险8%、失业保险0.5%、工伤保险0.2%-1.9%、生育保险0.8%）约为：

- 养老保险：4952元×16%≈792.32元

- 医疗保险：4952元×8%≈396.16元

- 失业保险：4952元×0.5%≈24.76元

- 工伤保险（按0.5%算）：4952元×0.5%≈24.76元

- 生育保险：4952元×0.8%≈39.62元

- 企业每月总缴费：792.32+396.16+24.76+24.76+39.62≈1277.62元

如果企业雇佣10名员工，仅社保一项，每月就要支出1.2万多元。对利润微薄的小微企业（如社区便利店、小型餐饮店）来说，这笔成本压力不小。有些企业为了降低成本，可能会选择不按规定为员工参保，或者与员工协商“自愿放弃社保”，反而让员工的权益得不到保障。

江苏无锡一家小型家政公司的老板李女士说，公司有8名员工，每月社保支出近1万元，占公司月利润的三分之一。“我们想合规，但成本实在高，有时候只能跟员工商量，先按最低基数缴，等公司效益好点再调整，可员工也有意见，觉得扣得多拿得少。”

社保制度的核心是“保障”，而保障的前提是“大家缴得起、愿意缴”。要解决最低工资与社保基数脱节的问题，不能简单地调低基数，也不能忽视低收入群体的压力，需要从政策设计上找到“平衡点”，让社保既可持续，又能真正惠及低收入者。

1. 逐步挂钩：让最低基数向最低工资“靠拢”

可以探索“社保最低缴费基数与最低工资标准挂钩”的动态调整机制。比如，设定一个过渡期，每年让社保最低基数与最低工资的比值逐步缩小，最终实现“社保最低基数不超过最低工资标准的1.5倍”或“与最低工资标准同步增长”。

以江苏为例，2025年最低工资2490元，社保最低基数4952元，比值约为2:1。如果设定3年过渡期：2026年将比值降至1.8:1（基数约4482元），2027年降至1.6:1（基数约3984元），2028年降至1.5:1（基数约3735元）。这样既能避免社保基金收入大幅波动，也能逐步减轻低收入者的缴费压力。

同时，在调整过程中，可以结合地区差异细化政策。比如，苏南（苏州、无锡等）经济发达地区与苏北（徐州、淮安等）经济欠发达地区，可根据当地最低工资和平均工资的实际差距，设定不同的挂钩比例，让政策更贴合地方实际。

2. 增加弹性：为低收入群体设“阶梯缴费档”

当前社保缴费基数大多只有“上下限”两档，对低收入群体不够友好。可以借鉴养老保险“多缴多得、长缴多得”的原则，为低收入者增设“阶梯缴费档次”，允许他们根据实际收入选择缴费基数。

比如，在最低基数（平均工资60%）以下，再增设两档：

- 第一档：最低工资标准（2490元），对应未来基础养老金的60%；

- 第二档：最低工资标准的1.2倍（2988元），对应未来基础养老金的70%；

- 第三档：原最低基数（4952元），对应未来基础养老金的100%。

这样一来，月薪2490元的劳动者，可以选择按2490元的基数缴费，每月个人仅需缴2490元×10.5%≈261.45元，到手收入提升至2228.55元，压力大幅减轻；如果未来收入提高，还能随时调整到更高档次，保障水平也会相应提升。

对灵活就业者，也可以同步增设阶梯档，并适当降低低档次的缴费比例。比如，选择第一档（2490元）缴费的灵活就业者，养老保险缴费比例可从20%降至16%，医疗保险比例从9%降至7%，每月总缴费约2490元×（16%+7%）≈572.7元，让他们“缴得起、有保障”。

3. 财政兜底：为低收入者发“社保缴费补贴”

要从根本上解决低收入者的缴费压力，还需要财政力量的介入。可以建立“社保缴费补贴机制”，对按最低档次缴费的低收入劳动者和灵活就业者，给予一定比例的缴费补贴，补贴资金由省级和市级财政按比例分担。

比如，对月薪低于3000元的在职职工，按个人缴费金额的30%给予补贴；对选择最低档缴费的灵活就业者，按个人缴费金额的40%给予补贴。以月薪2490元的职工为例，个人每月缴费261.45元，补贴30%后，实际仅需自付183.02元；灵活就业者每月缴费572.7元，补贴40%后，实际自付343.62元，大大降低了缴费门槛。

这种补贴机制不仅能减轻低收入者的当下压力，还能鼓励他们持续参保，扩大社保覆盖面。同时，补贴资金可以通过“精准识别”发放，比如对接税务部门的工资申报数据和社保部门的缴费数据，自动筛选符合条件的人群，避免补贴发放不到位或出现漏洞。

江苏省2490元最低工资与4952元社保基数的差距，不是个例，而是全国不少地区都存在的共性问题。这个问题的核心，不是政策设计有偏差，而是在“保制度可持续”和“保个体可承受”之间，需要更精细的平衡。

社保制度的初衷是“让所有劳动者都能享受保障”，而要实现这个目标，就不能只盯着“平均工资”，更要看到那些收入低于平均水平的劳动者。他们可能是每天早出晚归的服务员，可能是风雨无阻的外卖骑手，可能是小店里忙碌的店员，他们的收入不高，但同样需要社保的守护。

未来，随着收入分配制度的完善和经济的发展，希望能看到社保政策更“接地气”：最低缴费基数能跟着最低工资走，低收入者有更多缴费选择，财政补贴能及时到位。只有让每一个劳动者都觉得“社保缴得值、缴得起”，这张安全网才能真正织得更密、更牢，才能真正实现“老有所养、病有所医”的目标。

社保不是“冷冰冰”的制度，而是“暖人心”的保障。当政策能贴合低收入者的实际，才能让他们更有获得感、幸福感和安全感，这才是社保制度最本真的意义。

来源：英英2493201895100