摘要：如今电商行业蓬勃发展，从淘宝小店到直播电商，交易规模持续扩大。但与此同时，电商领域的涉税案件也频频曝光，不少企业因税务不合规付出沉重代价。今天就带大家梳理典型案例，聊电商企业该如何规避税务风险。

如今电商行业蓬勃发展，从淘宝小店到直播电商，交易规模持续扩大。但与此同时，电商领域的涉税案件也频频曝光，不少企业因税务不合规付出沉重代价。今天就带大家梳理典型案例，聊电商企业该如何规避税务风险。

一、 隐匿收入：

别以为 “线上交易” 能藏住 很多电商老板觉得线上交易无需开票，就可以隐瞒收入，这种想法大错特错。

佛山某电商企业：通过网店销售电子产品，年营业额超 1.2 亿元，却长期进行 “0 申报”，未缴纳任何增值税和企业所得税。税务部门通过大数据分析锁定异常，最终要求企业补缴税款 800 余万元，并加收滞纳金及罚款共计 500 余万元。

伊春市一食品有限公司：在电商平台销售山特产品时，将部分收入通过私人微信、支付宝收取，隐匿销售收入 200 余万元。被查处后，不仅要补缴税款 30 余万元，还被处以 15 万元罚款。 税务部门已实现与电商平台的数据共享，网店销售额、物流信息、支付记录等都能被精准追踪，隐匿收入无异于 “自投罗网”。

二、 虚开发票：

电商行业的 “高危雷区” 为了降低税负，有些电商企业动起了 “虚开发票” 的歪心思，尤其是直播电商、代运营等领域，风险极高。

广东惠州某公司：为多家直播电商企业虚开 “服务费”“推广费” 发票，金额累计超 3000 万元，帮助企业和主播偷逃税款。最终公司负责人被追究刑事责任，企业被罚款 200 万元，涉及的电商企业也被要求补缴税款及滞纳金。

虚开发票不仅面临高额罚款，一旦达到刑事立案标准，企业负责人还会被判刑，可谓 “得不偿失”。

三、税务合规：电商企业的 “生存底线”

1. 为什么风险集中？

交易数字化：线上支付、电子订单等痕迹易被追踪，传统 “避税” 手段失效；

监管升级：税务部门依托大数据、人工智能等技术，精准识别税务异常。

2. 如何合规避险？

规范财务核算：无论是否开票，所有收入都要如实记账，公私账户严格分开；

管好发票环节：杜绝虚开、虚抵发票，进项发票需与实际采购、物流匹配；

关注政策动态：及时了解小规模纳税人减免税、电商行业专项政策等，用足税收优惠；

借助专业力量：复杂业务可委托财税机构梳理，提前排查风险。

电商行业的红利期仍在，但税务合规是前提。与其抱着侥幸心理 “踩红线”，不如尽早规范税务管理，才能让企业走得更稳、更远。企麟企服作为苏州国资委战略投资的数智化综合企服平台，依托AI大模型技术，为企业提供智能财税服务，包括税务风险检测报告、企业信用报告等，7×24小时在线支持，助力企业实现财税合规，降本增效。

来源：财税刘晓晴