摘要：2025年下半年，全国31个省份的养老金计发基数正陆续公布。这对于在2025年1月1日之后新退休的人员来说，意味着他们的养老金将迎来重算和补发。

养老金的计算规则正在发生变化，但核心始终是“多缴多得，长缴多得”，了解规则才能做出最有利于自己的选择。

2025年下半年，全国31个省份的养老金计发基数正陆续公布。这对于在2025年1月1日之后新退休的人员来说，意味着他们的养老金将迎来重算和补发。

与此同时，随着延迟退休政策在2025年正式落地，许多接近退休年龄的劳动者心中充满疑问：晚退休到底划不划算？养老金计发基数的调整，如何影响我们未来的退休生活？

01 养老金计发基数调整，各地退休人员能补多少？

养老金计发基数，通俗来说就是计算养老金时使用的一个基准值。它通常与当地上一年度的社会平均工资挂钩。计发基数越高，退休人员到手的基础养老金也就越多。

截至2025年10月，全国已有超过20个省份公布了2025年的养老金计发基数。上海和西藏的计发基数均突破万元大关，其中上海为12434元，西藏为11777元。江西省的计发基数相对较低，为7054元。

从增长率来看，黑龙江省的增幅高达7.99%，计发基数从2024年的7010元提高到2025年的7570元。其他大部分地区的增长率普遍在1%-2%之间。

计发基数提高会直接影响两类养老金：基础养老金和过渡性养老金。个人账户养老金则与计发基数无关，它取决于个人账户的实际积累。

举个例子，假设吉林省一位退休人员，工龄40年，基础养老金为3118元，过渡性养老金为723元。随着吉林省2025年计发基数增长2%，他的基础养老金和过渡性养老金也会相应提高2%，每月实际增加约76.8元。如果从5月补发到12月，总共可补发8个月，约614元。

对于缴费年限短、养老金水平不高的退休人员，每月增加的金额可能只有10-20元。但在上海市，退休人员除按新基数重算养老金外，每年还有一笔单独的增发养老金（2024年为325元），这将进一步增加补发金额。

总体而言，2025年新退休人员的养老金重算后，实际增长幅度一般为当地计发基数增长率的70%到80%。这是因为重算不包括个人账户养老金部分。

02 延迟退休新规：弹性选择成为最大亮点

2025年1月1日，延迟退休政策正式实施。但与许多人担心的“一刀切”不同，新政策最大的特点是“弹性实施”。

男性职工的退休年龄将每4个月延迟1个月，最终逐步延至63周岁。对于女职工，政策区分了两种情况：原法定退休年龄为55周岁的女职工，每4个月延迟1个月，最终延至58周岁；原法定退休年龄为50周岁的女职工，每2个月延迟1个月，最终延至55周岁。

关键点在于，职工达到原定退休年龄后，可以自愿选择提前退休、按时退休或延迟退休，弹性时间最长不超过3年。

选择弹性提前退休需满足两个条件：一是达到领取养老金的最低缴费年限（目前为15年）；二是需要提前3个月以书面形式告知单位。这一选择不需要单位同意，职工可以自主决定。

而选择弹性延迟退休则需要与所在单位协商一致。延迟退休期间，单位和个人需继续缴纳社保，职工享受正常工资待遇。

03 晚退休到底亏不亏？算清三笔账就明白

延迟退休的核心原则是“多缴多得、长缴多得”，但具体到每个人，情况各有不同。我们可以通过算清三笔账，来评估晚退休是否划算。

第一笔是养老金账户变化账。延迟退休意味着继续工作、继续缴纳社保。个人账户每月会存入新的资金（月缴费基数×8%）。同时，计发月数会随退休年龄提高而减少。计发月数越少，每月从个人账户领取的养老金就越多。

例如，一名男性职工从60岁延迟到61岁退休，计发月数会从139个月减少到132个月。假设他个人账户总额为6万元，延迟退休一年期间每月多存入400元，那么他延迟退休后，个人账户养老金每月会增加约59元。

第二笔是在职收入与养老金的差距账。这是决策的关键考量因素。如果在职时的月收入远高于养老金水平，那么延迟退休期间继续工作获得的工资收入，可能远高于提前退休领取的养老金。

举例来说，若一名职工在职月收入（含年终奖平摊）约9800元，而退休后养老金约4200元。选择延迟5个月退休，他能多赚约49000元在职收入，减去5个月个人社保医保支出约4250元，实际多赚44750元。相比之下，早退休5个月虽能早领5个月养老金共21000元，但实际收入差距明显。

第三笔是计发基数与未来调涨的机会账。养老金计算使用的是退休时上一年度的社会平均工资。晚退休，意味着适用更新的、通常也更高的社平工资数据，这可能会提高基础养老金的计算基数。

不过也需要考虑养老金年度调整的机会。国家每年都会对前一年度已退休人员的基本养老金进行调整（如2025年全国调整比例为2%）。如果延迟退休导致错过一次这样的调整，也需要纳入权衡。

总体来看，在职收入高、工作相对稳定、身体状况良好的人群，延迟退休通常更划算。而灵活就业者、体力消耗大的劳动者，或已有明确退休规划的人，可能按时退休是更优选择。

04 全国统筹背景下，地域差距正在缩小

养老保险全国统筹正在推进，31省份养老金将逐步实现“统收统支”。这对于消除地域差距、确保养老金按时足额发放具有深远意义。

在全国统筹背景下，原本养老金结余比较紧张的地区（如黑龙江、辽宁等地），退休人员的基础养老金可能会有更大的上调空间。而原本缴费基数较高的地区（如广东、浙江等），企业的社保成本可能会有所变化。

这一改革旨在实现养老保险制度的可持续发展，确保所有退休人员都能共享经济发展成果。随着统筹层次的提高，养老金计算的透明度、公平性也将进一步提升。

05 面对新政策，普通人该如何明智选择？

面对养老金计发基数调整和延迟退休新规，劳动者需要结合自身情况做出明智决策。

首先要了解自己的法定退休年龄。可以通过查询权威发布的法定退休年龄对照表或使用官方计算器，准确了解自己对应的退休时间。

其次要核查自己的养老保险缴费情况。可以通过国家社会保险公共服务平台查询参保缴费信息，确认缴费年限是否已达到最低要求（目前为15年）。需要注意的是，从2030年1月1日起，最低缴费年限将逐步提高至20年。

对于考虑弹性延迟退休的职工，需要与单位进行充分沟通。延迟退休必须基于双方协商一致，同时要评估工作性质、身体条件是否支持继续工作。

中国社会保障学会秘书长鲁全建议，在选择退休时间时，可考虑劳动收入与养老金水平之间的关系，劳动能力与岗位需求之间的关系，以及工作与闲暇的平衡、工作与家庭的平衡等因素。

养老金政策改革是一个动态过程，但其核心始终是鼓励“多缴多得，长缴多得”。2025年的调整进一步体现了这一原则，并通过弹性退休机制给予劳动者更多选择权。

国家稳步推进养老保险制度改革，正是为了确保养老基金长期稳健运行，让每一位退休人员都能安享晚年。

对于即将退休的人员，关键是了解政策、核算个人情况，做出最适合自己的选择。无论是按时退休还是延迟退休，适合自己的才是最好的。

你已经考虑过自己的退休规划了吗？是倾向于按时退休还是延迟退休？欢迎在评论区分享你的看法和疑问。

来源：邱邱会养生