摘要：突发！多家企业因个人收款被查了！补税+罚款+滞纳金！9月起，个人银行账户进账高于这个数，要小心了！赶紧跟着注会菌一起来看看吧！
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突发！多家企业因个人收款被查了！补税+罚款+滞纳金！9月起，个人银行账户进账高于这个数，要小心了！赶紧跟着注会菌一起来看看吧！
多家公司因私人账户收款被罚！
一、9月1日，重庆税局发布《重庆市税务局第六稽查局依法查处一起隐匿收入偷税案》。
国家税务总局重庆市税务局第六稽查局根据举报线索，依法查处重庆某有限公司偷税案件。经查，该企业通过个人账户收取销售货款、进销两头均不入账等手段隐匿销售收入，进行虚假纳税申报，少缴增值税等税费共计607.22万元。税务稽查部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关规定，对该企业依法追缴税费款、加收滞纳金并处罚款，共计1230.34万元。
重庆市税务局第六稽查局有关负责人表示，下一步将持续推进依法治税，依法依规严查严处各种偷逃税行为，维护国家税法权威，促进社会公平正义，营造优良营商环境，助力企业和行业长期规范健康发展。
二、国家税务总局最近公布了一起典型的私户偷税案件。
税务稽查的起因：
税务局接到相关部门移交的线索，个体户老板某某个人账户流水巨大，需要进一步稽查核实。
随后，税务机关通过大数据比对和银行流水追踪，确认他累计少缴税款246.93万元。
他是怎么操作的呢？
在5年时间里，项某某先后注册了14家金银珠宝店，看似独立经营，实则全部由他一人控制。
为了享受小规模增值税免税政策，每季度末，他会盯着每家店的销售额，一旦某家店收入接近30万元，就立刻把后续收入导入个人账户，不在企业账上体现。
同时，他为了规避风险，不断的注册新店、注销旧店，把收入在不同账户间腾挪，造成经营不善的假象。
最终，被依法追缴补税+滞纳金+罚款445.28万元。
三、私户收款被查，连补带罚398万！
黑龙江税务局近期公布了一起典型偷税案件，涉案企业因通过私户收取货款、隐瞒收入，最终付出沉重代价，具体细节如下：
1、违法事实：
私户收款隐瞒收入，企业“虚假亏损” 该企业法定代表人刘某某，要求客户将本应打入公司公户的货款，直接转入其个人银行卡。这些收入既未纳入公司财务核算，也未向税务机关申报纳税，导致企业账面呈现“连年亏损”的假象，以此逃避缴税义务。
2、稽查过程：
大数据锁定疑点，流水比对揭穿真相 税务机关通过金税四期系统的大数据分析，发现该企业申报的收入数据与行业平均水平、经营规模明显不符，率先触发涉税预警。随后，稽查人员依法调取了公司对公账户流水、刘某某个人银行账户流水，并与下游客户的付款凭证、合同等资料逐一比对，最终查实企业通过私户收取的销售收入高达1550万元，且未依法申报。
3、处罚结果：
补税+滞纳金+罚款，合计398万
根据查实的违法事实，税务机关依法对该公司作出处理：
①追缴少缴的税款200.9万元；
②加收滞纳金（按日计算，万分之五）；
③处以罚款（结合违法情节，按税款一定倍数计算）；
④补税、滞纳金、罚款合计金额达398万元。
通过上述案例暴露出几个典型违法特征：
1、多家企业实际控制人为同一人，存在关联交易但未合并申报；
2、私人账户频繁大额收支，与经营规模严重不符；
3、频繁注销、新设主体，企图规避税务监管；
4、申报收入远低于实际经营成本。
这些行为在金税四期系统和大数据稽查背景下，极易被识别和查处。
案件启示：
私户不是“避税天堂” 这起案例清晰表明，金税四期下，私户收款的操作已毫无“安全空间”。一旦被查实，企业不仅要补缴税款、缴纳滞纳金，还会面临0.5-5倍的罚款；若偷税金额较大、情节严重，还可能构成《刑法》中的“逃税罪”，相关责任人需承担刑事责任。
2025严查开始！
个人银行收款高于这个数，要小心了！
2025年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！那个人银行账户收款多少容易被查？《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案：🔥2026考季CPA正式启航🔥
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金税四期+银行联网，
私人账户严监管！
为什么过去私人账户收款很难查到，但现在很容易被发现？核心原因，就是金税四期系统的上线，它实现了税务、银行、海关、社保、市场监管等多部门数据的实时共享与交叉比对。这意味着，私人账户不再是避税天堂。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，以下情况会自动触发监控：1、任何账户的单日现金交易超过5万元；2、私人账户转账超过20万元；3、对公账户单笔或当日累计超过200万元；4、公对私或私对公转账金额过大、频率过高；5、同一账户短期内频繁发生资金收付，与其经营性质不符。也就是说，税务局通过金税四期系统与银行数据对接，可以识别出企业或个人是否存在通过私人账户收款、拆分收入、隐匿销售收入等行为。一旦发现异常，系统会自动预警，稽查人员将依法开展调查。2025年税务这样查企业
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警惕！微信、支付宝收款也会被查！
很多老板以为：既然用个人银行账户收款有风险，那我用个人微信、支付宝收款，是不是税局就查不到了？
这其实是一个严重的误区。
早在央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！
且税务总局官网上曾公布，支付平台数据也会纳入金税四期税收大数据库中分析比对。
(3)存在偷漏税的风险。二、企业所得税的风险1、通过个人微信、支付宝收取货款，即使收取的款项都已申报纳税，还是有可能被认定为存在少报或隐瞒收入的风险。
2、通过个人微信、支付宝支付货款：一是，三流（资金流、货物流、发票流）不一致，可能会被怀疑买发票等被认定为“偷税”；二是，未通过公户支付货款，很容易收到虚开发票。三、个人所得税的风险通过微信、支付宝给员工发放工资，存在漏报个税或刻意偷逃个税的风险。同时微信、支付宝发红包还要注意个税问题，应该区分不同的情形判断是否缴纳个税，以及如何缴纳个税。四、企业管理风险经常性的微信转账，款项账面不透明、业务交易资金流不清晰、资金无法受到监管、企业内部财务混乱，不利于企业的长期发展。
温馨提示：企业在生产经营交易活动过程中，采用对公账户结算，最大限度降低税收风险。五、股东对债务承担无限连带责任用个人微信、支付宝长期收取款项，会导致公私财产不分，如果企业出现资不抵债，股东要承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务。考试题目，免费领取👇
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来源：cpa注会之家