摘要：举个例子，你开了一家小店，这个月生意特别好，账面上算下来，你赚了10万块利润。听着很棒，对吧？

在企业经营中，利润报表往往光彩夺目，备受关注。

然而，一个更为关键、关乎企业生存的指标常被低估，那就是现金流。

为什么公司账户里的真金白银（现金流），比账面上漂亮的利润数字更重要？原因何在？

现金流是企业的生命线

举个例子，你开了一家小店，这个月生意特别好，账面上算下来，你赚了10万块利润。听着很棒，对吧？

但问题来了——

钱没到账！这10万里，有8万是顾客赊账买的（应收账款），他们说下个月甚至下下个月才给钱。

账单要付！你这个月得付：5万货款、3万员工工资、2万房租水电。总共马上要付出去10万。

口袋空空！你看看保险柜里的现金，只剩1万了。

结果，账面上你赚了10万，看起来利润丰厚。

但实际上，你手头只有1万现金，却马上要付10万的账单。

你拿不出钱，供应商催款、房东催租、员工等发工资......即使你账上有利润，但口袋里没现金，店铺可能明天就撑不住要关门。

这就是盈利性破产——账上赚着钱，却因为没现金而倒闭。

如何理解现金和利润？

1、利润≠现金

利润是会计算出来的一个结果，它包含了还没收到的钱（应收款）和不需要立刻付的钱（某些费用）。就像你赊账卖出去的东西，账上有数字，但钱还没进口袋。

2、现金是氧气

企业经营每一天都需要现金！进货、发工资、交租金、还贷款本金利息......所有这些实实在在的支出，都需要货真价实的现金支付。

没有足够的现金流动进来，再高的利润也只是画在纸上的大饼，看得见吃不着，企业马上缺氧而亡。

3、机会和风险面前，现金说了算

一方面，如果突然有个大客户下了急单，但要求你立刻备一大笔货。手上有充足现金，这单就能接，利润就来了。账上有利润但没现金，只能眼睁睁看着机会溜走。

另一方面，经济不好，一个老客户倒闭了，欠你的几万块收不回来了成了坏账。账上利润少了，但这还不是最急的。最急的是，你的供应商月底就要结清货款，同时银行的贷款也到期要还本付息。账上利润再高，如果你依赖那笔收不回来的坏账来付这些钱，企业马上就会陷入危机！

这时，账上的利润帮不了你，银行账户里有实实在在的现金储备才能让你渡过难关。

4、利润会被美化，现金更实在

会计上有些项目算成费用，但这个月并不真正花钱，比如设备的折旧，买设备的钱是以前花的。所以利润数字有时会被一些特殊操作影响。

但银行账户里的钱是多少就是多少，这个很难作假。看现金流，尤其是企业经营产生的现金流，更能看出企业真实的造血能力。

5、投资未来靠真金白银

当你想买新机器扩大生产、搞研发新产品、或者收购对手，这些都需要大把的、立即能拿出来的现金投入。账上的利润只是目标，最终能花的现金才能变成行动。

END

长财咨询刘国东老师经常说，企业要有“现金为王思维”——

（1）利润告诉你生意有没有赚到钱，代表长期赚钱能力。

（2）现金流告诉你此刻口袋里有没有钱能花，代表短期生存能力。

（3）没有足够的现金流，即使你账面上一直有利润，企业也可能因为付不起明天的账单而猝死。

（4）有了健康的现金流，不仅能活下去，还能抓住机会、抵抗风险，最终实现账面上长期利润，持续赚钱。

所以，聪明的老板和管理者都知道：

不能光盯着利润表，更要紧紧盯住现金流。

要管理好客户的欠款，别让它成为坏账。

要合理安排应付款，别把自己绷太紧。

手里时刻准备着一些现金过冬粮。

因此，账上赚的利润固然重要，但保险柜里的现金才决定了你的生意能不能活过下个月！

来源：长财咨询官号