摘要：随着2026年联邦医疗保险（Medicare，俗称红蓝卡）的开放投保期于10月15日开始，一项与“两年前收入”挂钩的附加保费规定，正成为老年人必须关注的财务风险。预测显示，2026年的Medicare保费预计将迎来近乎创纪录的涨幅，而这笔额外的附加费（IRMA

2026年联邦医疗保险（Medicare）将于10月15日开始，开放投保。 （美联社）

随着2026年联邦医疗保险（Medicare，俗称红蓝卡）的开放投保期于10月15日开始，一项与“两年前收入”挂钩的附加保费规定，正成为老年人必须关注的财务风险。预测显示，2026年的Medicare保费预计将迎来近乎创纪录的涨幅，而这笔额外的附加费（IRMAA）可能使老年人的医疗保费翻倍。

核心机制：两年前的收入决定附加费

根据Medicare的规定，你2024年的应税收入将直接决定你2026年是否需要缴纳“收入相关每月金额调整”（IRMAA）附加费用。

附加费触发：如果受益人的应税收入超过了设定的门槛，他们不仅需要缴纳标准的Medicare保费，还必须支付IRMAA附加费。这项规定适用于Medicare B部分（看诊保险）和D部分（处方药保险）。

财务冲击：投资顾问琼斯（John Jones）警告，由于Medicare费用是直接从社会安全金（Social Security）中扣除，这笔附加费可能会“非常痛苦”。IRMAA可能会使每月的健保费用翻倍，甚至更多，同时D部分药品的保费也可能几乎翻倍。

受影响人数激增：近千万老年人将面临附加费

根据Medicare董事会的报告，需要支付B部分附加费的参保人数量呈显著上升趋势：

目前，约8%的Medicare参保人（约510万人）需要支付B部分附加费。

预计到2034年，这一数字将增加至860万人。

同时，支付D部分药物计划附加费的人数也预计从目前的近450万增加到2034年的770万人。

如何避免“意外罚款”：规划“罗斯转换”

律师麦可·蔡（Michael Chuah）指出，许多专注于退休储蓄的人往往忽视了IRMAA，最终遭遇意外的附加费用。他强调：“人们需要做好计划，因为IRMAA会回顾两年，所以你今天的做法将会影响你未来的保费。”

顾问们提出了关键的退休金账户规划策略：

1利用低收入期转换（Roth conversion）：建议美国人利用失业或在家照顾孩子等收入较低的时期，进行“罗斯转换”。罗斯转换是将传统退休账户的税前资金转移到税后罗斯账户的过程。

2降低未来应税收入：通过罗斯转换，可以将资金转为税后，从而降低未来的应税收入水平，这是避免触发IRMAA的有效方法。

3避免RMD约束：从73岁开始，传统退休金账户每年必须提取“最低提款”（RMD），这笔提取金额属于应税收入，若金额过高就会触发IRMAA。而罗斯账户则没有RMD的限制，是应对IRMAA的重要工具。

来源：旧金山湾区华人资讯